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【PR】ファクタリングとは
ファクタリングは、企業や個人が持つ未回収の売掛金を、ファクタリング会社に売却することで即座に現金化する仕組みです。この取引により、売掛金の管理やリスクをファクタリング会社が引き受けることで、企業は資金調達やキャッシュフローの改善を図ることができます。ファクタリングの仕組み
- 企業が商品やサービスを提供し、売掛金を発生させる。
- 売掛金の未回収リスクや管理の手間を軽減するため、企業はファクタリング会社に売掛金を売却する。
- ファクタリング会社は売掛金の一定割合（通常は約80〜90％）を即座に企業に支払う。残りの割合は債権の回収後に支払われるが、一部手数料や利息が差し引かれる。
- ファクタリング会社は売掛金の回収業務を担当し、顧客に対する請求や催促を行う。
- 回収が完了すると、残りの売掛金額から手数料や利息を差し引いた金額が企業に支払われる。
ファクタリングの利点
- 即座に現金化：企業は未回収の売掛金を現金化することで、資金調達や運転資金の確保に役立つ。
- リスク軽減：ファクタリング会社が売掛金の回収リスクや管理業務を引き受けるため、企業は取引先の信用リスクや回収リスクを軽減できる。
- 財務改善：売掛金の未回収リスクを軽減することで、企業の財務状況が改善される。
- 信用向上：ファクタリング会社が回収業務を行うことで、取引先との関係や信用が維持される。
ファクタリングのデメリット
- コスト：手数料や利息などのコストが発生するため、ファクタリングは資金調達の一つとして考える必要がある。
- 取引先との関係悪化：取引先が売掛金の回収業務をファクタリング会社に委託されることで、関係が悪化する可能性がある。
- 適用条件：ファクタリング会社が取引先や売掛金の信用リスクを審査するため、一部の企業や取引先が条件を満たさない場合がある。
ファクタリングの種類
- リソースファクタリング：売掛金を現金化するだけでなく、ファクタリング会社が企業の債権管理やリスク管理を担当する。
- リサーチファクタリング：売掛金の債権がファクタリング会社に売却される前に、ファクタリング会社が取引先の信用リスクや債権の信用性を調査する。
- 無追加ファクタリング：ファクタリング会社が債権の回収業務のみを担当し、企業に通知なしでのファクタリングを提供する。
